ESEF – raportowanie XBRL, iXBRL

Jednolity format sprawozdawczy, ESEF (European Single Electronic Format) będzie obowiązywać od 1 stycznia 2020 roku. Na mocy rozporządzania Komisji Europejskiej wszyscy emitenci, których instrumenty finansowe są dopuszczone do obrotu na rynku Unii Europejskiej będą zobowiązani do przygotowywania swoich rocznych sprawozdań finansowych w formacie XHTML oraz znakowania skonsolidowanych sprawozdań finansowych sporządzonych zgodnie z MSSF przy użyciu języka znaczników XBRL (eXtesible Business Reporting Language) – zgodnie z przyjętymi taksonomiami i zasadami. Więcej w treści rozporządzenia – http://ec.europa.eu/transparency/regdoc/rep/3/2018/PL/C-2018-8612-F1-PL-MAIN-PART-1.PDF

Taksonomie ESMA ESEF XBRL

Wykorzystywane rozwiązanie zawiera taksonomię ESMA ESEF, która jest rozszerzeniem pełnej taksonomii IFRS.

Taksonomia ESEF jest elastyczna i może być rozszerzona przez podmioty raportujące w przypadku, gdy zgłoszone fakty nie odpowiadają żadnym znacznikom w taksonomii.
Można zarówno przeglądać wszystkie dostępne taksonomie, jak również tworzyć rozszerzania taksonomii przez użytkowników. Istnieje 28 zasad walidacji:

• 10 warunków sprawdzających występowanie znaczników (obowiązkowe znaczniki); oraz
• 18 warunków sprawdzających wartości.

Znaczniki XBRL muszą być osadzone w dokumencie xHTML przy użyciu technologii Inline XBRL (iXBRL), który może być otwierany za pomocą standardowych przeglądarek internetowych i może być przygotowywany i wyświetlany zgodnie z intencjami emitenta.

Uproszczenie sprawozdawczości XBRL

Rozwiązanie zostało zaprojektowane przez księgowych dla księgowych i minimalizuje wszelkie komplikacje, o których wiadomo, związane z wprowadzeniem sprawozdawczości XBRL. Jest narzędziem, które pomoże księgowemu w przygotowaniu i zautomatyzowaniu zestawów sprawozdań finansowych, system może z powodzeniem zintegrować XBRL z procesem sporządzania sprawozdań finansowych przy minimalnych nakładach pracy.

Konwertuj lub twórz

Jeśli Twoje roczne sprawozdania finansowe zostały już sporządzone, ale potrzebujesz ich wersji iXBRL, możesz zaimportować całe dokumenty Microsoft Word lub zawartość z arkuszy Excel, aby były oznaczone jako XBRL i przekonwertowane do formatu iXBRL. Jest to przydatne, jeśli;

• potrzebujesz sprawozdań z poprzednich okresów w formacie iXBRL przed implementacją systemu;
• lub nie masz kontroli nad tworzeniem rocznych sprawozdań finansowych.

Alternatywnie można wykorzystać cały zestaw funkcji systemu do tworzenia, automatyzacji, walidacji i replikacji rocznych sprawozdań finansowych z poziomu samego systemu.

Efektywna i spójna sprawozdawczość

Przedsiębiorstwa, które muszą składać sprawozdania w ramach programu sprawozdawczego ESMA XBRL, mogą być zmuszone do przedstawienia wielu sprawozdań iXBRL dla swoich lokalnych organów regulacyjnych – po jednym dla każdego podmiotu w grupie. Może to stanowić znaczne obciążenie dla zespołów finansowych, ponieważ;

• ręczne znakowanie XBRL każdego podmiotu jest czasochłonne i;
• trudno jest osiągnąć spójność treści i znakowania XBRL we wszystkich jednostkach w grupie.

Funkcjonalność szablonów systemu zmniejszają te problemy, ponieważ zawartość, znaczniki XBRL i mapowanie danych segmentu można określić za pomocą szablonu – wszelkie zmiany będą kaskadowane automatycznie i konsekwentnie do wszystkich podmiotów w grupie.

Rzetelna sprawozdawczość

Czy Twoje zgłoszenie zostanie zaakceptowane przez lokalny organ regulacyjny? Dzięki interaktywnej funkcji walidacji systemu poznasz odpowiedź na to pytanie od razu.

Integracja z Hyperion I NIE TYLKO

Zautomatyzuj swoje roczne sprawozdania finansowe, łącząc fakty w raporcie z zewnętrznymi źródłami danych, takimi jak Oracle HFM, Planning & Essbase i Microsoft Excel.

Przykładowe widoki