Konsolidacja

Rozwiązania

SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI

Jeżeli chcieliby Państwo uzyskać więcej informacji o naszych rozwiązaniach, usługach, czy doświadczeniach - zapraszamy na bezpłatną konsultację.

Konsolidacja

Oferowane przez nas narzędzia umożliwiają realizację procesu konsolidacji wszystkimi metodami, to jest: pełną, proporcjonalną oraz praw własności,  zgodnie z dowolnymi standardami (IFRS / PSR / US GAAP itp.)

W samym procesie wyróżniamy kilka powtarzalnych etapów – jak wspierają je systemy informatyczne?

  • zebranie pakietów konsolidacyjnych od spółek – Systemy informatyczne pozwalają dbać o jakość danych pochodzących ze spółek zależnych oraz terminowość ich dostarczania spółce dominującej. Na podstawie ustalonych wcześniej reguł dane są weryfikowane (sprawdzenie sumy bilansowej, porównanie wartości w sprawozdaniach i notach objaśniających). Nie bez znaczenia pozostają także systemy ETL, automatycznie pobierające, walidujące oraz mapujące dane z systemów ERP, wykorzystywanych w organizacji.
  • uzgodnienie sald i obrotów wewnętrznych – Dzięki wykorzystaniu narzędzi informatycznych, kontrolerzy oraz księgowi jednostki dominującej nie muszą angażować się (bądź ograniczają owe zaangażowanie) w proces uzgodnienie sald i obrotów wzajemnych przez spółki zależne. Wyliczenia dokonywane są automatycznie, na dowolnym poziomie szczegółowości oraz w dowolnych walutach, natomiast odpowiednie działy reagują dopiero w sytuacji, kiedy spółki zależne samodzielnie nie dochodzą do porozumienia.
Wybrane funkcjonalności Infor d/EPM

Wybrane funkcjonalności IBM Cognos Controller

Systemy, które rekomendujemy:
Oracle HFM i FCCS
Infor d/EPM
IBM Cognos Controller

  • dostosowanie sprawozdań jednostkowych do zasad rachunkowości Grupy – Odpowiedni program towarzyszy kontrolerowi czy księgowemu zaangażowanemu w proces konsolidacji także na tym etapie. Magazynuje on wszystkie dane, uwzględniając wersję pierwotną oraz nanoszone następnie ręcznie korekty. Jest to niezwykle istotne, ponieważ informacje te wymagane są jako element dokumentacji konsolidacyjnej, przygotowywanej na rzecz audytorów.
  • przeliczenie sprawozdań jednostkowych do waluty funkcjonalnej Grupy – Translacja walutowa także polega automatyzacji. Zadaniem specjalistów IT oraz osób odpowiedzialnych merytorycznie za konsolidację jest przygotowanie uniwersalnych algorytmów – polegających w zdecydowanej mierze na przypisaniu odpowiedniego rodzaju kursu do poszczególnych grup kont sprawozdawczych oraz wyliczeniu wszystkich różnic kursowych. Po ich zaimplementowaniu translacja zostanie zrealizowana automatycznie.
  • automatyczne wyłączenia konsolidacyjne – Korekty – ich ilość oraz rodzaje mogą być niemal dowolnie modyfikowane na etapie wdrażania wybranego rozwiązania informatycznego, wspierającego konsolidację.definiowanie generycznych reguł konsolidacyjnych, bazujących na zależnościach kapitałowych pomiędzy poszczególnymi jednostkami. Standardem jest wsparcie wszystkich stosowanych metod konsolidacji: pełnej, proporcjonalnej oraz wyceny metodą praw własności. Systemy wspierają wszystkie wyłączenia kapitałowe, wewnątrzgrupowe, wyliczenie udziałów mniejszości, dywidendy itd.
  • ręczne korekty konsolidacyjne – Na tym etapie procesu konsolidacji organizacja powinna opiera się przede wszystkim na zasobach ludzkich oraz posiadanej wiedzy. Nie każdy proces można zautomatyzować, czasami upraszczanie na siłę przynosi efekt odmienny od zamierzonego. Oferowane rozwiązania wspierają procesy tworzenia i księgowania korekt, czyniąc go przejrzystym i audytowalnym. Odpowiednie moduły umożliwiają łatwe zarządzanie korektami, ich walidowanie oraz automatyzację korekt cyklicznych.
  • badanie i prezentacja sprawozdań skonsolidowanych – Rozwiązania IT, wspierające konsolidację, pozwalają ustrzec się prostych błędów rachunkowych (błędne formuły, nieaktualne arkusze danych). Rozbudowane moduły walidacji danych pozwalają wystrzec się podstawowych błędów oraz zapewniają kompletność danych. Wykorzystanie systemu informatycznego systematyzuje ponadto cały proces, umożliwia generowanie spójnej dokumentacji konsolidacyjnej, która następnie będzie badania pod względem merytorycznym oraz technicznym. Pełna integracja z pakietem MS Office zapewnia ogromną elastyczność oraz powtarzalność procesu. Pozwala także na równoległe prowadzenie prac nad poszczególnymi etapami konsolidacji.

Infor d/EPM - konsolidacja finansowa

Przykładowy ekran konsolidacji – Infor d/EPM 

Wykorzystanie narzędzi IT umożliwia ponadto menedżerom śledzenie postępu procesu. Na bieżąco widoczna jest informacja na temat ilości spółek z grupy, które przekazały już pakiety konsolidacyjne oraz na jaki etapie znajdują są pozostałe.

Efektem wykorzystania systemu informatycznego jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe, składające się z następujących części:

  • wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
  • skonsolidowany bilans,
  • skonsolidowany rachunek zysków i strat,
  • skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych,
  • zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym,
  • dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Na etapie konsolidacji rekomendujemy wykorzystanie Oracle Hyperion Financial Management, Infor d/EPM oraz IBM Cognos Controller.

Informacje, wygenerowane w procesie konsolidacji podlegają raportowaniu. Więcej na ten temat mogą dowiedzieć się Państwo wybierając zakładkę Raportowanie statutowe i zarządcze.

Materiały dodatkowe

Każda konsolidacja jest inna

Wywiad z Radosławem Kozieją - Controlling, wiedza i narzędzia praktyczne Zajmują się Państwo m.in. dostarczaniem rozwiązań ułatwiających przeprowadzenie procesu konsolidacji finansowej. Co stanowi największe wyzwanie dla pracowników firmy, w której konsolidacja jest przeprowadzana? Na co należy zwrócić szczególną uwagę? Nie ma dwóch jednakowych procesów konsolidacji. Przede wszystkim musimy mieć świadomość jak bardzo …

Czytaj więcej (4 min)

Działać szybciej, robić więcej i pewniej wybiegać w przyszłość…

Rozmowa z Natalią Pawlak o tym, jakie są wyzwania dla klasycznych systemów BI oraz w jakim kierunku rozwija się oprogramowanie, aby jak najlepiej sprostać oczekiwaniom użytkowników – wszystko na przykładzie systemów IBM: IBM Planning Analytics, IBM Cognos Analytics oraz IBM Cognos Controller.

Czytaj więcej (9 min)
IBM Cognos Controller

Jak narzędzia IBM ułatwiają konsolidację finansową?

IBM Cognos Controller to system używany przez wiele firm w Polsce i na świecie m.in. do automatyzacji procesu konsolidacji finansowej. Elastyczność narzędzia sprawia, że spełnia ono wymogi każdej grupy kapitałowej. Pełna integracja z Excelem i przeglądarką ułatwia przygotowanie not skonsolidowanego sprawozdania, a bezpośrednie połączenie z IBM Planning Analytics (Cognos TM1) pozwala na prezentację danych w dashboardach i wykorzystanie danych planistycznych do porównania wyników.

Czytaj więcej (9 min)
Konsolidacja finansowa - Infor d/epm

Konsolidacja finansowa na przykładzie Infor d/EPM

Infor d/EPM Financial Consolidation jest narzędziem nowoczesnym, wielowymiarowym, mogącym obsługiwać spółki o różnych walutach lokalnych i raportowych z wykorzystaniem intuicyjnego interfejsu dostępnego w wielu językach. Zobacz, jak może wyglądać proces konsolidacji finansowej z wykorzystaniem rozwiązania firmy Infor.

Czytaj więcej (8 min)
konsolidacja finansowa - IBM Cognos Controller

Skonsolidowane sprawozdanie – szybciej i dokładniej dzięki IBM Cognos Controller

Zarejestruj się na webinarium i zobacz, jak system do konsolidacji IBM Cognos Controller może pomóc Twojej firmie zautomatyzować proces konsolidacji finansowej. Już 1 grudnia 2021 o godzinie 10:00.

Czytaj więcej (2 min)

Koniec wsparcia technicznego dla Oracle Hyperion EPM 11.1.x

Wraz z zapowiedzią zakończenia wsparcia technicznego dla Hyperion HPM 11.1.x i dostępnością nowej wersji Hyperion 11.2, wiele firm ma problem z podjęciem decyzji, co dalej zrobić ze starszymi wersjami pakietu Oracle Hyperion EPM. Niestety, nie ma zbyt wiele czasu na podjęcie decyzji o aktualizacji, przełączeniu do modelu subskrypcji czy zmianie dostawcy.

Czytaj więcej (2 min)