Konsolidacja - system do realizacji procesu konsolidacji

Rozwiązania

SKONTAKTUJ SIĘ Z NAMI

Jeżeli chcieliby Państwo uzyskać więcej informacji o naszych rozwiązaniach, usługach, czy doświadczeniach - zapraszamy na bezpłatną konsultację.

Konsolidacja

Nasze narzędzia umożliwiają realizację procesu konsolidacji wszystkimi metodami, czyli pełną, proporcjonalną oraz konsolidacją metodą praw własności, zgodnie z dowolnymi standardami jak IFRS, PSR, czy US GAAP.

Proces konsolidacji i wykorzystywane narzędzia

Systemy informatyczne, takie jak Oracle HFM, Infor EPM, czy IBM Cognos Controller, odgrywają kluczową rolę w zbieraniu pakietów konsolidacyjnych od spółek zależnych, dbając o jakość i terminowość danych. Dzięki automatycznym systemom ETL, które pobierają, walidują i mapują dane z systemów ERP, cały proces konsolidacji jest bardziej efektywny i mniej podatny na błędy.

W samym procesie wyróżniamy kilka powtarzalnych etapów – jak wspierają je systemy informatyczne?

  • zebranie pakietów konsolidacyjnych od spółek – Systemy informatyczne pozwalają dbać o jakość danych pochodzących ze spółek zależnych oraz terminowość ich dostarczania spółce dominującej. Na podstawie ustalonych wcześniej reguł dane są weryfikowane (sprawdzenie sumy bilansowej, porównanie wartości w sprawozdaniach i notach objaśniających). Nie bez znaczenia pozostają także systemy ETL, automatycznie pobierające, walidujące oraz mapujące dane z systemów ERP, wykorzystywanych w organizacji.
  • uzgodnienie sald i obrotów wewnętrznych – Dzięki wykorzystaniu narzędzi informatycznych, kontrolerzy oraz księgowi jednostki dominującej nie muszą angażować się (bądź ograniczają owe zaangażowanie) w proces uzgodnienie sald i obrotów wzajemnych przez spółki zależne. Wyliczenia dokonywane są automatycznie, na dowolnym poziomie szczegółowości oraz w dowolnych walutach, natomiast odpowiednie działy reagują dopiero w sytuacji, kiedy spółki zależne samodzielnie nie dochodzą do porozumienia.

Wybrane funkcjonalności Infor EPM

Wybrane funkcjonalności IBM Cognos Controller

Systemy, które rekomendujemy:
Oracle HFM i FCCS
Infor EPM
IBM Cognos Controller

  • dostosowanie sprawozdań jednostkowych do zasad rachunkowości Grupy – Odpowiedni program towarzyszy kontrolerowi czy księgowemu zaangażowanemu w proces konsolidacji także na tym etapie. Magazynuje on wszystkie dane, uwzględniając wersję pierwotną oraz nanoszone następnie ręcznie korekty. Jest to niezwykle istotne, ponieważ informacje te wymagane są jako element dokumentacji konsolidacyjnej, przygotowywanej na rzecz audytorów.
  • przeliczenie sprawozdań jednostkowych do waluty funkcjonalnej Grupy – Translacja walutowa także polega automatyzacji. Zadaniem specjalistów IT oraz osób odpowiedzialnych merytorycznie za konsolidację jest przygotowanie uniwersalnych algorytmów – polegających w zdecydowanej mierze na przypisaniu odpowiedniego rodzaju kursu do poszczególnych grup kont sprawozdawczych oraz wyliczeniu wszystkich różnic kursowych. Po ich zaimplementowaniu translacja zostanie zrealizowana automatycznie.
  • automatyczne wyłączenia konsolidacyjne – Korekty – ich ilość oraz rodzaje mogą być niemal dowolnie modyfikowane na etapie wdrażania wybranego rozwiązania informatycznego, wspierającego konsolidację.definiowanie generycznych reguł konsolidacyjnych, bazujących na zależnościach kapitałowych pomiędzy poszczególnymi jednostkami. Standardem jest wsparcie wszystkich stosowanych metod konsolidacji: pełnej, proporcjonalnej oraz wyceny metodą praw własności. Systemy wspierają wszystkie wyłączenia kapitałowe, wewnątrzgrupowe, wyliczenie udziałów mniejszości, dywidendy itd.
  • ręczne korekty konsolidacyjne – Na tym etapie procesu konsolidacji organizacja powinna opierać się przede wszystkim na zasobach ludzkich oraz posiadanej wiedzy. Nie każdy proces można zautomatyzować, czasami upraszczanie na siłę przynosi efekt odmienny od zamierzonego. Oferowane rozwiązania wspierają procesy tworzenia i księgowania korekt, czyniąc go przejrzystym i audytowalnym. Odpowiednie moduły umożliwiają łatwe zarządzanie korektami, ich walidowanie oraz automatyzację korekt cyklicznych.
  • badanie i prezentacja sprawozdań skonsolidowanych – Rozwiązania IT, wspierające konsolidację, pozwalają ustrzec się prostych błędów rachunkowych (błędne formuły, nieaktualne arkusze danych). Rozbudowane moduły walidacji danych pozwalają wystrzec się podstawowych błędów oraz zapewniają kompletność danych. Wykorzystanie systemu informatycznego systematyzuje ponadto cały proces, umożliwia generowanie spójnej dokumentacji konsolidacyjnej, która następnie będzie badania pod względem merytorycznym oraz technicznym. Pełna integracja z pakietem MS Office zapewnia ogromną elastyczność oraz powtarzalność procesu. Pozwala także na równoległe prowadzenie prac nad poszczególnymi etapami konsolidacji.

Infor EPM - konsolidacja finansowa

Przykładowy ekran konsolidacji – Infor EPM 

Rekomendowane systemy do konsolidacji

Wykorzystanie narzędzi IT umożliwia ponadto menedżerom śledzenie postępu procesu. Na bieżąco widoczna jest informacja na temat ilości spółek z grupy, które przekazały już pakiety konsolidacyjne oraz na jakim etapie znajdują się pozostałe.

Efektem wykorzystania systemu informatycznego jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe, składające się z następujących części:

  • wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
  • skonsolidowany bilans,
  • skonsolidowany rachunek zysków i strat,
  • skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych,
  • zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym,
  • dodatkowe informacje i objaśnienia do skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Dla pełnej efektywności w konsolidacji polecamy systemy  Oracle Hyperion Financial Management, Infor EPM oraz IBM Cognos Controller, które umożliwiają zarządzanie konsolidacją na najwyższym poziomie.

Więcej informacji na temat procesu konsolidacji, w tym korekt i zarządzania danymi, można znaleźć na naszych stronach:

Podążając za najlepszymi praktykami i najnowszymi technologiami, zapewniamy, że nasze rozwiązania do konsolidacji są efektywne i dostosowane do potrzeb każdej organizacji.

Materiały dodatkowe

Każda konsolidacja jest inna

Wywiad z Radosławem Kozieją - Controlling, wiedza i narzędzia praktyczne Zajmują się Państwo m.in. dostarczaniem rozwiązań ułatwiających przeprowadzenie procesu konsolidacji finansowej. Co stanowi największe wyzwanie dla pracowników firmy, w której konsolidacja jest przeprowadzana? Na co należy zwrócić szczególną uwagę? Nie ma dwóch jednakowych procesów konsolidacji. Przede wszystkim musimy mieć świadomość jak bardzo …

Czytaj więcej (5 min)
XVIII Kongres ICV POLSKA

XVIII Kongres ICV POLSKA (CIA 2024)

Serdecznie zapraszamy na XVIII Kongres ICV POLSKA (CIA 2024) do Poznania. Wspólnie z przedstawicielami Arctic Paper opowiemy o optymalizacji procesów biznesowych, bazując na doświadczeniach naszego Klienta z wdrożenia i wykorzystania systemu Performance Management.

Czytaj więcej (1 min)

Konsolidacja sprawozdań finansowych na przykładzie Infor EPM

Podczas webinarium, przejdziemy krok po kroku przez wszystkie zadania niezbędne do przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Wykorzystamy do tego celu rozwiązanie Infor EPM i wskażemy dlaczego jest to bardzo ciekawa opcja dla osób odpowiedzialnych za konsolidację w Grupach Kapitałowych.

Czytaj więcej (1 min)
Infor EPM - poznaj najciekawsze zastosowania

Infor EPM – poznaj najciekawsze zastosowania

Infor EPM to platforma wspierająca procesy biznesowe organizacji takie, jak: controlling, analizy, raportowanie czy konsolidację finansową. Dzięki swojej elastyczności i uniwersalności, umożliwia na wykorzystanie jej potencjału w znacznie szerszym obszarze. Infor EPM w naturalny sposób łączy dane finansowe z danymi operacyjnymi, stąd też szereg zastosowań w finansach i controllingu, produkcji czy planowaniu logistycznym.... i wielu innych obszarach.

Czytaj więcej (5 min)

Działać szybciej, robić więcej i pewniej wybiegać w przyszłość…

Rozmowa z Natalią Pawlak o tym, jakie są wyzwania dla klasycznych systemów BI oraz w jakim kierunku rozwija się oprogramowanie, aby jak najlepiej sprostać oczekiwaniom użytkowników – wszystko na przykładzie systemów IBM: IBM Planning Analytics, IBM Cognos Analytics oraz IBM Cognos Controller.

Czytaj więcej (9 min)
IBM Cognos Controller

Jak narzędzia IBM ułatwiają konsolidację finansową?

IBM Cognos Controller to system używany przez wiele firm w Polsce i na świecie m.in. do automatyzacji procesu konsolidacji finansowej. Elastyczność narzędzia sprawia, że spełnia ono wymogi każdej grupy kapitałowej. Pełna integracja z Excelem i przeglądarką ułatwia przygotowanie not skonsolidowanego sprawozdania, a bezpośrednie połączenie z IBM Planning Analytics (Cognos TM1) pozwala na prezentację danych w dashboardach i wykorzystanie danych planistycznych do porównania wyników.

Czytaj więcej (9 min)